甘肃兴隆山国家级自然保护区管护中心2024年单位决算公开情况说明

2024年度

甘肃兴隆山国家级自然保护区管护中心部门决算

单位：甘肃兴隆山国家级自然保护区管护中心

                                                                日期：2025年9月1日

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

兴隆山自然保护区地处兰州市榆中县境内，距兰州城区45公里，总面积 29583.6公顷，主要保护对象是原始天然云杉林及其生态系统和国家一级珍稀濒危动物马麝，1986年经省政府批准建立省级自然保护区，1988年经国务院批准晋升为国家级自然保护区。是省林业和草原局直属的县级事业单位，财政全额拨款。

主要职能是负责管护区森林的造林、育林、培育森林资源；保护珍稀野生动物；进行林业科学研究。

二、机构设置

甘肃兴隆山国家级自然保护区管护中心为处级建制事业单位，内设机构17个，其中内设科室11个：办公室、组织人事科、纪检科、计划财务科、信息宣传科、资源管理科、科研管理科、火灾预防科、有害生物防治检疫科、生态工程管理科、生态旅游管理科；保护站5个：官滩沟保护站、麻家寺保护站、兴隆山保护站、上庄保护站、马啣山保护站；基层机构1个：兴隆山苗圃。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为4954.70万元。与上年度相比,收、支总计各减少720.30万元，下降12.69%，减少的主要原因一是2024年预算下达资金比2023年减少918.10万元；二是年初结转和结余增加197.80万元，因此2024年年初预算和年初结转总资金量比2023年减少720.3万元。本部分的收入总计4954.70万元，包括收入合计4083.16万元、使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元、年初结转和结余871.54万元；支出总计4954.70万元，包括本年支出合计4759.50万元，结余分配0万元，年末结转和结余195.19万元。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计4083.16万元,其中：财政拨款收入3244.66万元,占79.46%；经营收入819.65万元,占20.07%；其他收入18.85万元,占0.46%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计4759.50万元,其中：基本支出1853.33万元,占38.94%；项目支出2086.52万元,占43.84%；经营支出819.65万元,占17.22%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为4116.20万元。与上年相比,各减少687.01万元，下降14.30%。减少的主要原因一是2024年下达资金收入较上年减少884.81万元；二是年初结转和结余较上年增加197.80万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3939.85万元,较上年决算数减少1.42万元，下降0.04%。减少的主要原因是基本支出减少1.42万元，新进人员的工资没有退休人员的工资高，造成基本支出经费降低。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3939.85万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出208.59万元,占5.29%；卫生健康支出128.52万元,占3.26%；节能环保支出1816.08万元,占46.10%；农林水支出1637.75万元,占41.57%；住房保障支出148.91万元,占3.78%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3191.23万元,支出决算为3939.85万元,完成年初预算的123.46%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为204.29万元,支出决算为208.59万元,完成年初预算的102.11%,增长的主要原因是年中预算追加职业年金纪实。

2．卫生健康支出年初预算数为128.52万元,支出决算为128.52万元,完成年初预算的100.00%,持平的主要原因是我单位严格按照预算批复执行。

3．节能环保支出年初预算数为1153.00万元,支出决算为1816.08万元,完成年初预算的157.51%,增长的主要原因是年中预算追加。

4．农林水支出年初预算数为1556.51万元,支出决算为1637.75万元,完成年初预算的105.22%,增长的主要原因是年中项增加的项目资金不在年初预算内，惠普金融发展（农业保险保费补贴）年初预算19.13万元，实际支付34.88万元，因此决算数大于预算数。

5．住房保障支出年初预算数为148.91万元,支出决算为148.91万元,完成年初预算的100.00%,持平的主要原因是我单位严格按照预算批复执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1853.33万元。其中：

人员经费1753.87万元,较上年决算数减少3.66万元，下降0.21%,减少的主要原因是招考录用工资低于退休人员工资，因此降低。人员经费用途主要包括基本工资461.46万元、津贴补贴219.12万元、奖金336.73万元、绩效工资245.17万元，机关事业单位养老保险缴费164.95万元，职业年金8.22万元，职工基本医疗61.86万元，公务员医疗补助41.24，其他社会保障缴费5.56万元，住房公积金148.91万元，对个人和家庭的补助60.64万元，离休费15.52万元，退休费13.2万元，生活补助9.40万元，医疗补助21.92万元。

公用经费99.46万元,较上年决算数减少35.63万元，下降26.37%,减少的主要原因是由于国有资产出租出借收入减少，致使非税返还资金减少。公用经费用途主要包括办公费6.39万元，手续费0.01万元，水费0.73万元，电费10.99万元，邮电费3.05万元，取暖费6.54万元，差旅费31.49万元，维修（护）费2.65万元，培训费0.08万元，专用燃料3.95万元，委托业务费3.96万元，工会经费8.44万元，福利费4.60万元，公务用车运行维护费12.98万元，其他商品和服务支出2.87万元。

        七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元,本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,主要本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为13.34万元,支出决算为13.30万元,减少的主要原因是树立了过紧日子的思想，压减了经费支出，较上年决算数减少0.04万元，下降0.31%,减少的主要原因是是树立了过紧日子的思想，压减了经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无因公出国境活动安排，较上年决算数持平,持平的主要原因是我单位2023年、2024年没有因公出国出境安排。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为13.34万元,支出决算为13.30万元,减少的主要原因是树立了过紧日子的思想，减少了不必要的支出。较上年决算数减少0.04万元，下降0.31%,减少的主要原因是根据相关文件规定，压减了三公经费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,持平的主要原因是我单位本年度未购置相关车辆。较上年决算数持平,持平的主要原因是我单位2023年和2024年均未购置相关车辆。

2.公务用车运行维护费全年预算数为13.34万元,支出决算为13.30万元,减少的主要原因是树立了过紧日子的思想，减少了不必要的支出。较上年决算数减少0.04万元，下降0.31%,减少的主要原因是根据相关文件规定，压减了三公经费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,持平的主要原因是我单位本年度没有公务接待的事项，较上年决算数持平,持平的主要原因是我单位本年度没有公务接待的计划。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为11辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平,持平的主要原因我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少10.67万元，下降100.00%,减少的主要原因我单位2024年无开会相关计划。

   本年度培训费支出25.56万元,较上年决算数增加20.17万元，增长374.31%,增长的主要原因本单位2024年有相关培训计划，基本支出安排0.8万元，按照项目方案开展培训活动产生的费用24.76万元。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计698.94万元,其中：政府采购货物支出403.64万元、政府采购工程支出173.32万元、政府采购服务支出121.98万元。授予中小企业合同金额573.99万元,占政府采购支出总额的82.12%,其中：授予小微企业合同金额573.99万元,占政府采购支出总额的82.12%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆11辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车11辆,其他用车主要是用于自然保护区巡护和森林防火巡查工作的业务用车。单价100万元(含)以上设备1台(套)是保护区内铁塔传输线路。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,涉及资金2086.52万元,占一般公共预算项目支出总额的92.20%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“自然保护地”、“其他自然生态保护支出”、“森林管护”、“社会保险补助”、“政策性和社会性支出补助”、“森林资源培育”、“森林资源管理”、“产业化管理”、“林业草原防灾减灾”、“草原管理”、“行业业务管理”、“农业保险保费补贴”等12个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出2263.03万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,自然保护地项目资金执行率为95%，结转资金将按原资金用途继续使用；产业化管理项目资金执行率为50%，结转资金按照项目实施方案建设内容继续使用；行业业务管理项目资金执行率为88%，结转资金为国有资产出租出借非税收入返还资金；农业保险保费补贴项目资金执行率为23%，结转资金将继续用于缴纳森林保险，森林培育项目资金执行率为75%，其余项目按实施方案100%执行完成。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“自然保护地”、“其他自然生态保护支出”、“森林管护”、“社会保险补助”、“政策性和社会性支出补助”、“森林资源培育”、“森林资源管理”、“产业化管理”、“林业草原防灾减灾”、“草原管理”、“行业业务管理”、“农业保险保费补贴”等12个项目，上年结转项目资金871.54万元，当年项目财政拨款1391.49万元，全年支出项目资金2086.52万元（包括当年财政拨款1335.85万元，上年结转资金750.67万元），项目执行率为92.20%。通过自评，12个项目结果全部为“优”。分项目自评情况分析如下：

项目 1、自然保护地

项目资金到位情况：项目全年预算数为493.5万元,到位资金493.5万元。

项目资金执行情况分析：自然保护地资金支出470.6万元，支出率95%。

项目绩效目标完成情况：一是完成野生动物救助设施改造和器具购置，安装防护围栏9000米，对森林防火视频监控指挥中心监控设备和17处监控监测设备进行维护和改造升级，新建监控监测点6处，语音监控杆30个；二是装修改造野生动物救助用房4间64平方米，修建救助野生动物圈舍15平方米，野生动物活动场50平方米场地处理及围墙围网，购置专用器具工具等，围栏加设动物通道及开展野外巡护救护，确保野生动物的正常迁徙活动；三是购置资源监测调查设备，购置资源监测调查台式工作站10台，野外红外线相机60台，巡护终端20台，望远镜10台，RTK网络中转站1台，罗盘2个，无人机1套，资源档案管理复印机1台，档案柜80个，满足现代信息科技发展的需求，提升保护区生态资源管控能力和科研水平，保障各项监测调查工作顺利进行；四是加大生态保护宣传力度，使保护区植被和野生动植物资源得到全面保护。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：年末结转项目资金22.9万元将按原资金用途继续使用。

项目2.其他自然生态保护支出

项目资金到位情况：项目全年预算数为200万元,到位资金200万元。

项目资金执行情况分析：其他自然生态保护支出资金支出200万元，支出率100%。

项目绩效目标完成情况：一是购置维护保护设施设备，在保护区入山口安装防火警示牌12个，展览馆购置展柜60个，建设3处野生动物投喂点，兴隆山苗圃建设U型渠350米，完成兴隆山保护区动植物展览馆布展，建设4个宣传大屏；二是完成保护区保护、监测、预警数据上传、存储、共享系统建设；三是购置资源监测调查设备，购置C154E 红外相机30台、夜视望远镜5台、手持巡护终端60台、巡护监测无人机4台。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：无。

项目3.森林管护

项目资金到位情况：项目全年预算数为736万元,到位资金736万元。

项目资金执行情况分析：森林管护资金支出736万元，支出率100%。

项目绩效目标完成情况：一是完成保护区天保工程国有林25.16万亩天然林管护任务；二是完成保护区10.56万亩国家级公益林管护任务。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：无。

项目4.社会保险补助

项目资金到位情况：项目全年预算数为402.5万元,到位资金402.5万元。

项目资金执行情况分析：社会保险补助资金支出402.5万元，支出率100%。

项目绩效目标完成情况：严格按照项目实施方案，按时足额缴纳天保职工五项社会保险，发放管护人员劳务费，资金使用规范，以保障和改善民生为宗旨，促进林区社会和谐稳定，努力实现资源增长、生态良好、民生改善的和谐林区，确保天然林保护事业顺利推进。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：无。

项目5.政策性和社会性支出补助

项目资金到位情况：项目全年预算数为7万元,到位资金7万元。

项目资金执行情况分析：政策性和社会性支出补助资金支出7万元，支出率100%。

项目绩效目标完成情况：严格按照项目实施方案，支付天保工程政策性社会性人员费用，合理利用社会资源，资金使用规范，确保林区社会和谐稳定。着力改善林区民生，不断完善社会保障体系，以保障和改善民生为宗旨，努力实现资源增长，生态良好，民生改善的和谐林区。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

项目6.森林资源培育

项目资金到位情况：项目全年预算数为26.5万元,到位资金26.5万元。

项目资金执行情况分析：森林资源培育资金支出20万元，支出率75%。

项目绩效目标完成情况：项目完成林木良种采购、土壤改良、苗木管理等播种育苗工作，培育青海云杉良种苗木40万株。通过引进苗木优良品种，优化保护区林木品种，促进局部区域自然生态环境的修复改善，对保障保护区苗木生产和可持续发展具有重要意义。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：年末结转项目资金6.5万元将按原资金用途继续使用。

项目7.森林资源管理

项目资金到位情况：项目全年预算数为2.55万元,到位资金2.55万元。

项目资金执行情况分析：森林资源管理资金支出2.55万元，支出率100%。

项目绩效目标完成情况：一是完成保护区林草湿样地调查，为保护生物多样性提供科学依据；二是掌握保护区资源状况，增强保护区在资源监测方面的能力和水平，提高林区资源的有效管理能力和科研监测水平。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

项目8.产业化管理

项目资金到位情况：项目全年预算数为30万元,到位资金30万元。

项目资金执行情况分析：产业化管理资金支出15万元，支出率50%。

项目绩效目标完成情况：按照项目实施方案全部用于林产品采集加工，完成收购、加工、腌制蕨菜3000公斤建设任务。合理利用林下资源，在兴隆山、麻家寺辖区开展蕨菜产品采集加工，优化林业经济结构，带动保护区周边社区经济发展，助推乡村振兴，带动地方经济发展，改善人民群众生活质量。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：年末结转项目资金15万元，将按照项目实施方案建设内容继续使用。下一步改进措施：无。

项目9.林业草原防灾减灾

项目资金到位情况：项目全年预算数为48.6万元,到位资金48.6万元。

项目资金执行情况分析：林业草原防灾减灾资金支出48.6万元，支出率100%。

项目绩效目标完成情况：一是完成林业有害生物防治项目，购置森防药剂及森防设备，支付林业有害生物防治劳务费。有效控制了保护区落叶松球蚜、落叶松叶蜂、中华鼢鼠等林业有害生物扩散蔓延态势，通过及时防治最大限度减少灾害损失，生物入侵防范能力得到显著提升，林业防灾减灾能力明显增强；二是完成森林防火项目，安装监测摄像头及供电线路维修投资，开展防火演练，购置森林防火巡护服装及其他防火物资。有效提高保护区火情监测预防水平和综合扑救能力，通过大力宣传森林防火知识，提高林区群众对森林防火重要性的认识，不断增强全民护林防火意识，建立群防群治工作机制，确保森林资源安全。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

项目10.草原管理

项目资金到位情况：项目全年预算数为4万元,到位资金4万元。

项目资金执行情况分析：草原管理资金支出4万元，支出率100%。

项目绩效目标完成情况：完成28310hm2调查面积，包括保护区额定样线，样方普查，上传普查数据，采集植物标本，摸清全区种质资源分布情况。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

项目11.行业业务管理

项目资金到位情况：项目全年预算数为156.25万元,到位资金131.25万元。

项目资金执行情况分析：行业业务管理资金支出138.1万元，支出率88%。

项目绩效目标完成情况：印制林政执法宣传抽纸、宣传扑克、宣传笔和宣传伞等宣传品支出,执法人员外出培训，购置执法巡护服及行政执法专用设备购置。项目实施不断提高保护区的林政执法能力和执法水平，通过对破坏森林资源事件的查处执法，对林区群众起到了很好的法制宣传和教育作用，不断增强民众保护森林资源的法制意识。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：财政非税收入返还资金支出48.1万元全部用于弥补公用经费，年末结转资金18.1万元为国有资产出租出借非税收入返还资金。下一步改进措施：无。

项目12.农业保险保费补贴

项目资金到位情况：项目全年预算数为159.4万元,到位资金159.4万元。

项目资金执行情况分析：农业保险保费补贴资金支出36.8万元，支出率23%。

项目绩效目标完成情况：购买森林保险，兴隆山保护区总面积44.4万亩，投保人民财产保险股份有限公司公益林面积36万亩。根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果为优秀。发现的主要问题及原因：年末结转项目资金122.6万元将继续用于缴纳森林保险。

三、部门重点绩效评价结果

      无

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映机关事业开支的离退休经费。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度，由单位实际缴纳的职业年金支出。

十九、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

二十、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

二十一、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

二十二、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外，其他用于社会保障和就业方面的支出。

二十三、卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出

二十四、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

二十五、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十七、节能环保支出（类）：反映政府节能环保支出。

二十八、节能环保支出（类）自然生态保护（款）：反映生态保护、生态修复、生物多样性保护、农村环境保护和生物安全管理等方面的支出。

二十九、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生物及物种资源保护（项）：反应用于生物多样性生物安全，生物遗传资源管理及保护外来入侵物种防治微生物环境安全监管等支出。

三十、节能环保支出（类）自然生态保护（款）自然保护地（项）：反映用于国家公园、自然保护区、自然公园勘界、建设、调查、规划、监测、管护、生态保护补偿与修复、野生动植物保护研究、科研、保护设施设备运行维护、宣传及管理等方面的支出。

三十一、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）：反映除上述项目以外，其他用于自然生态保护方面的支出。

三十二、节能环保支出（类）森林保护修复（款）：反映专项用于天然林资源保护工程的各项补助支出。

三十三、节能环保支出（类）天然林保护（款）森林管护（项）：反映专项用于森林资源管护所发生的各项补助支出。

三十四、节能环保支出（类）天然林保护（款）社会保险补助（项）：反映专项用于由于木材减产或停产造成实施单位应缴纳社会保险肺缺口的补助支出。

三十五、节能环保支出（类）天然林保护（款）政策性社会性支出补助（项）：反映专项用于实施单位承担的政策性社会性支出补助。

三十六、农林水支出（类）：反映政府农林水事务支出。

三十七、农林水支出（类）林业和草原（款）：反映政府用于林业和草原方面的支出。

三十八、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（含实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心等附属事业单位的支出。

三十九、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）：反映育苗（种）、造林、抚育、退化林修复义务植树以及生物质能源建设等方面的支出。

四十、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）：反映森林资源核查、监测、评估、经营利用、林地保护等方面的支出。

四十一、农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）：反映产业化管理方面的支出。

四十二、农林水支出（类）林业和草原（款）林区公共支出（项）：反映林区公共支出。

四十三、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：反映用于病虫害等有害生物灾害、森林草原防火、野生动物疫病灾害等方面的支出。

四十四、农林水支出（类）林业和草原（款）草原管理（项）：反映草原草场调查、规划、监测、管护等方面的支出。

四十五、农林水支出（类）林业和草原（款）行业业务管理（项）：反映行业标准、政策法规、规划规程制定、生态工程及项目的可研、评审评估、绩效评价、检查验收、资金资产监督管理，统计调查与数据分析发布，检疫监测，森林认证，林产品质量监管，新品种及知识产权保护，生物安全与遗传资源管理，重大宣传，人才发展等方面的支出。

四十六、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）：反映各级财政部门用于普惠金融发展的支出。

四十七、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）：反映对农民或农业生产经营组织投保农业保险给予的补贴。

四十八、住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

四十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

五十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五十一、工资福利支出（类）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

五十二、工资福利支出（类）基本工资（款）：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（含武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资和军龄工资等。

五十三、工资福利支出（类）津贴补贴（款）：反映按规定发放的津贴、补贴，包括机关工作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴，机关事业单位艰苦边远地区津贴，事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴，机关事业单位提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等。

五十四、工资福利支出（类）奖金（款）：反映按照规定发放的奖金，包括机关工作人员年终一次性奖金、绩效奖金（基础绩效奖、年度绩效奖）等。

五十五、工资福利支出（类）伙食补助费（款）：反映单位发给职工的伙食补助费，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，军队（含武警）人员的伙食费等。

五十六、工资福利支出（类）绩效工资（款）：反映事业单位工作人员的绩效工资。

五十七、工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

五十八、工资福利支出（类）职业年金缴费（款）：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

五十九、工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险（含生育保险）费。

六十、工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

六十一、工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）：反映单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。

六十二、工资福利支出（类）住房公积金（款）：反映单位按照规定为职工缴纳的住房公积金。

六十三、工资福利支出（类）医疗费（款）：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

六十四、工资福利支出（类）其他工资福利支出（款）：反映上述科目未包括的工资福利支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资，职工探亲旅费，困难职工生活补助，编制外长期聘用人员（不包括劳务派遣人员）劳务报酬及社保缴费，公务员及参照公务员法管理的事业单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

六十五、商品和服务支出（类）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。）

六十六、商品和服务支出（类）办公费（款）：反映单位购日常办公用品、书报杂志等支出。

六十七、商品和服务支出（类）印刷费（款）：反映单位的印刷费支出。

六十八、商品和服务支出（类）咨询费（款）：反映单位咨询方面的支出。

六十九、商品和服务支出（类）手续费（款）：反映单位支付的各类手续费支出。

七十、商品和服务支出（类）水费（款）：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

七十一、商品和服务支出（类）电费（款）：反映单位的电费支出。

七十二、商品和服务支出（类）邮电费（款）：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

七十三、商品和服务支出（类）取暖费（款）：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。

七十四、商品和服务支出（类）物业管理费（款）：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

七十五、商品和服务支出（类）差旅费（款）：反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

七十六、商品和服务支出（类）因公出国（境）费用（款）：反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

七十七、商品和服务支出（类）维修（护）费（款）：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

七十八、商品和服务支出（类）租赁费（款）：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

七十九、商品和服务支出（类）会议费（款）：反映会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

八十、商品和服务支出（类）培训费（款）：反映除因公出国（境）培训费以外的，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。

八十一、商品和服务支出（类）公务接待费（款）：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

八十二、商品和服务支出（类）专用材料费（款）：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

八十三、商品和服务支出（类）专用燃料费（款）：反映用作业务工作设备的车（不含公务用车）、船设施等的油料支出。

八十四、商品和服务支出（类）劳务费（款）：反映支付给外单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

八十五、商品和服务支出（类）委托业务费（款）：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

八十六、商品和服务支出（类）工会经费（款）：反映单位按规定提取或安排的工会经费。

八十七、商品和服务支出（类）福利费（款）：反映单位按规定提取的职工福利费。

八十八、商品和服务支出（类）公务用车运行维护费（款）：反映单位按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

八十九、商品和服务支出（类）其他交通费用（款）：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用、飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

九十、商品和服务支出（类）税金及附加费用（款）：反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用。包括消费税、城市维护建设税、资源税和教育费附加等。

九十一、商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款）：反映上述科目未包括的日常公用支出。如诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传费及离退休人员特需费、离退休人员公用经费等。

九十二、对个人和家庭的补助（类）：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

九十三、对个人和家庭的补助（类）离休费（款）：反映机关事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。

九十四、对个人和家庭的补助（类）退休费（款）：反映机关事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。

九十五、对个人和家庭的补助（类）退职（役）费（款）：反映机关事业单位退职人员的生活补贴，一次性支付给职工或军官、军队无军籍退职职工、运动员的退职补助，一次性支付给军官、文职干部、士官、义务兵的退役费，按月支付给自主择业的军队转业干部的退役金。

九十六、对个人和家庭的补助（类）抚恤金（款）：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金，以及按规定开支的机关事业单位职工和离退休人员丧葬费。

九十七、对个人和家庭的补助（类）生活补助（款）：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，机关事业单位职工和遗属生活补助，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，罪犯、戒毒人员的伙食费、被服费、医疗卫生费等。

九十八、对个人和家庭的补助（类）医疗费补助（款）：反映机关事业单位和军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，按国家规定资助居民参加城乡居民医疗保险的支出，对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

九十九、对个人和家庭的补助（类）奖励金（款）：反映对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

一百、对个人和家庭的补助（类）其他对个人和家庭的补助（款）：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、保障性住房租金补贴等。

一百零一、资本性支出（类）：反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

一百零二、资本性支出（类）房屋建筑物购建（款）：反映用于购买、自行建造办公用房、仓库、职工生活用房、教学科研用房、学生宿舍、食堂等建筑物（含附属设施，如电梯、通讯线路、水气管道等）的支出。

一百零三、资本性支出（类）办公设备购置（款）：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出,以及按规定提取的修购基金。

一百零四、资本性支出（类）专用设备购置（款）：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等,以及按规定提取的修购基金。

一百零五、资本性支出（类）大型修缮（款）：反映按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等大型修缮的支出。

一百零六、资本性支出（类）公务用车购置（款）：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

附件：1.兴隆山管护中心2024年度预算执行情况绩效自评报告.docx

          2.兴隆山管护中心2024年度预算执行情况绩效自评报表.xlsx