兴隆山自然保护区财务办事指南

一、财务审批程序

１、公用经费

经手人→会计审核→科室负责人→分管局长→计财科长审核→主管局长签批

２、项目审批程序

经手人→项目负责人（被授权）→财务审核→主管局长签批

二、费用报销程序

１、发票(收据)的报销

报销汽油、餐费填写《费用报销单》；

支付金额超过1000元的,须通过银行转账支付，在备注栏注明“收款人”、“开户名”、“账号”；

2、先付款后补发票(收据)的报销

首先填写《借款申请书》

申请人必须在付款后，两周内催收响应的发票《收据》。收到发票《收据》并在背面签字后送财务科即可。不必填单。

三、出差申请及差旅费的报销程序

１、出差申请：职工出差前应填写《出差申请表》，《出差申请表》签批后，第一联交送人事科，第二联送交财务科保存。

２、审批程序：出差申请人→部门负责人→财务负责人→主管领导

３、差旅费报销

Ａ、填写《差旅费报销单》，差旅费报销的具体标准等规定参见《兴隆山管理局差旅费管理暂行办法》

Ｂ、出差人应于返回后一周内到财务科报销相关费用并归还账款。

Ｃ、参加会议报销差旅费时必须附《会议通知》的复印件。

四、借款程序

1、指借用长期备用金、临时活动借款、出差借款等；

2、填写《借款单》；

3、借款人应于出差返回后或临时活动结束后一周内到财务科办理报销并返还款冲账；

4、长期备用金必须于年终结账前结清；

五、其他注意事项

１、粘贴要求：报销人必须在每张发票、车票等报销凭据背面签字确认。所有单据靠粘贴单左侧粘贴于粘贴单上。报销金额小于票面金额的，需要注明实际报销金额。

２、填写要求：单据需要用蓝色或黑色签字笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔，金额不得涂改。

３、大写数字的规范写法：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、元、角、分。如果分位为零，则在元、角后需填写“整”字。

                                                                                                供稿：王春玲    责任编辑：张远林